正在加速推进债务重组计划的华夏幸福近期抛售资产回笼资金的力度不断加大。
12月28日晚间，华夏幸福公告称，为化解债务风险，公司全资子公司拟与华润置地签署《华夏幸福南方总部资产包整体转让协议》，约定将其各自持有的4家下属公司股权，以及标的股权公司的142亿元往来债权转让给华润置地。其中股权转让价款为4元，债权转让价款为124亿元，以上合计金额为124亿元，此次交易回笼资金将主要用于偿付公司及下属公司金融债务。
在业内人士看来，出售南方总部将很大程度上缓解华夏幸福的资金压力。“对于华夏幸福而言，本次出售的资金规模很大，可谓加速资金回笼。此外，央企开发商收购民企资产已逐渐成为主流。央企资金实力较强，通过收购化解风险，也说明央企开发商也在响应国家对房地产资产盘活的政策导向，更好地促进民企资金回笼。”易居研究院智库中心研究总监严跃进对证券时报·e公司记者表示。
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值得一提的是，12月8日和12月26日，华夏幸福也曾抛出资产出售计划，把河北固安的多项涉房资产转让给地方国资，合计回笼资金超16亿元。
转让南方总部资产
为推进债务重组，华夏幸福近期抛售资产的动作不断，而本次出售南方总部资产的规模最大。
具体来看，华夏幸福南方总部资产包包括四家下属公司股权，华御江(武汉)房地产开发有限公司100%股权、华御汉(武汉)房地产开发有限公司100%股权、华御元(南京)房地产开发有限公司60%股权、华御城(深圳)物业管理有限公司100%股权(即“标的股权”)，以及华夏幸福持有的对前述标的股权公司的142亿元往来债权约定转让给华润置地。
华润置地将通过受让上述标的股权公司，间接取得上述标的股权公司开发的武汉长江中心项目、武汉中北路项目和南京大校场项目，以及标的股权公司下属的子公司。
从接盘方看，华润置地可谓实力雄厚。其是华润集团旗下的地产业务板块，也是中国综合型地产央企开发商之一，主要业务为销售已发展物业、物业投资及管理、酒店经营及提供建筑、装修服务及其他。股权结构方面，华润(深圳)有限公司持股100%。
财务数据方面，截至2022年6月30日，华润置地资产总额5904亿元，负债总额5427亿元，净资产476亿元；2021年和2022年上半年，华润置地实现营收分别为1041亿元和444亿元，净利润分别为98亿元和66亿元。
对于华夏幸福而言，出售上述资产可以加速化解其债务风险。
该公司在公告中表示，在《债务重组计划》总体安排下实施，预计可为公司净回笼资金124亿元，相关资金将主要用于公司及下属公司金融债务偿付。本次交易完成后，相关标的股权公司将不再纳入公司合并报表范围。公司下属公司对标的股权公司将存在34179万元往来债权由标的股权公司或受让方以现金方式偿还，初步测算，本次交易预计形成税前亏损约21.30亿元。
加速推进债务重组
近日，华夏幸福曾两度出售固安多个涉房资产，加速回笼资金。
12月26日晚间，华夏幸福公告，公司下属全资子公司拟向固安产发产业港投资有限公司、固安产发教育投资有限公司转让四项资产，总价款合计为9.99亿元。半个月前的12月8日，华夏幸福公告，下属全资子公司拟向大厂回族自治县国宏运营管理有限公司转让名下所属产业园等四项资产，总价款合计6.93亿元。
华夏幸福彼时表示，转让价款将专项用于公司下属子公司保交房相关支出、回迁安置房建设支出、税金缴纳以及双方共同同意的其他用途。
实际上，华夏幸福正在加速推进债务重组计划，是其近期频频出售资产的重要背景。
2021年2月，华夏幸福出现首次债券违约，随后母公司华夏幸福基业控股的债券也发生违约引发关注。同年底，华夏幸福筹划债务重组，计划以“卖、带、展、兑、抵、接”等六种方式清偿2192亿元金融债务。
今年12月19日，华夏幸福披露债务重组新进展，推出了子公司股权抵债方案。公告显示，华夏幸福拟通过多家下属公司股权，搭建“幸福精选平台”“幸福优选平台”新增偿债资源实施以股抵债，这一方案将抵偿债权不超过400.39亿元。
此前的12月10日，华夏幸福公告显示，截至2022年11月30日，公司《华夏幸福债务重组计划》中金融债务已签约实现债务重组的金额累计为1265.57亿元，累计未能如期偿还债务金额合计601.76亿元，这意味着若上述以股抵债方案以及本次出售南方总部资产的计划顺利实施，合计回笼资金超过520亿元，将大幅减轻其债务压力。
（文章来源：证券时报网）
